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公开时间:2021年 9月 21日

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

(一)主要职能。

金阳县高峰乡人民政府是国家政府职能部门;宣传、贯彻、落实党的路线、方针、政策和上级党委、政府的指示、决议、决定，在职权范围内发布命令、决定、完成上级下达的各项经济指标和工作任务;执行本级人民代表大会决议;负责制订并施行政府职权范围内的工作计划、工作制度以及完成计划的行政措施;负责和监督乡政府各职能部门按时、按质、按量完成工作任务;指导、协调村委会发展农村经济。负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定;按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力;抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚;完成县委、县政府交办的所有工作要求。

(二)2020年重点工作完成情况。

2020年度在县委、 县政府的坚强领导有力指导下，高峰乡深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，紧紧围绕中心工作，团结依靠全乡人民，主动适应新挑战，夙兴夜寐，激情工作，坚定不移谋发展，全力以赴抓扶贫，全心全意保民生。

1、深入学习宣传贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，开展解放思想大讨论，在学懂弄通上下功夫，认真开展“不忘初心、牢记使命”主题教育。

2、持续开展扫黑除恶和禁毒防艾工作，认真开展扫黑除恶、灭霸扫痞专项治理行动，发放明白纸，制作宣传彩页，悬挂条幅，粉刷固定标语。

3、集中力量，聚力攻坚，脱贫攻坚不松懈。结合我乡贫困村实际，进一步细化部门联村、干部联户、全覆盖帮联责任制。定期召开脱贫攻坚分析研判会，做好动态监测，按时入户进行贫困户收入动态监测工作，第一时间掌握贫困户信息，切实以“绣花”功夫抓好脱贫攻坚各项工作。

4、环境保护不松手，每月召开环境保护工作推进会，以问题为导向，加强污染排查和分析研判。

5、保障和改善民生，提升群众获得感和幸福感。结合扶贫工作开展了对困难群众的家庭情况摸底调查，切实做好低保对象动态管理。

二、机构设置

金阳县高峰乡人民政府为一级预算单位，单位 1 个，为行政单位。高峰乡辖区内共设6个村民委员会、19个村民小组;本单位公务员编制数为10人，行政工勤编制数为1人，事业编制数为5人。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入562.22万元，支出551.35万元，与2019年相比，收入增加196.37万元，增长53.67%，支出增加185.5万元，增长50.7%，主要变动原因是2020年度是脱贫攻坚收尾年，各项扶贫项目资金增加、公用经费增加。

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计562.22万元，其中:一般公共预算财政拨款收入552.88万元，占98.34%;政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%;上级补助收入0万元，占0%;事业收入0万元，占0%;经营收入0万元，占0%;附属单位上缴收入0万元，占0%;其他收入0万元，占0%。

(图2:收入决算结构图)(饼状图)

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计551.35万元，其中:基本支出322.12万元，占58.42%;项目支出229.23万元，占41.58%;上缴上级支出0万元，占0%;经营支出0万元，占0%;对附属单位补助支出0万元，占0%。

(图3:支出决算结构图)(饼状图)

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收入552.88万元，财政拨款支出551.35万元，与2019年相比，财政拨款收入增加187.03万元，增长51.12%，财政拨款支出增加193.04万元，增长53.87%。主要变动原因是2020年度是脱贫攻坚收尾年，各项扶贫项目资金增加、公用经费增加。

(图4:财政拨款收、支决算总计变动情况)(柱状图)

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出551.35万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加185.5万元，增长50.7%。主要变动原因是2020年度是脱贫攻坚收尾年，各项扶贫项目资金增加、公用经费增加。

(图5:一般公共预算财政拨款支出决算变动情况)(柱状图)

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出551.35万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出228.23万元，占总支出的41.41%;文化旅游体育与传媒支出3.00万元，占总支出的0.54%;社会保障和就业支出19.34万元，占总支出的3.5%;医疗卫生与计划生育支出19.38万元，占总支出的3.51%;城乡社区支出0.5万元，占总支出的0.09%;农林水支出261.39万元，占总支出的47.42%，资源勘探信息等支出3万元，占总支出的0.54%;住房保障支出16.51万元，占总支出的2.99。

(图6:一般公共预算财政拨款支出决算结构)(饼状图)

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为551.35，完成预算100%。其中:

1.一般公共服务(类)政府办公厅(室)及相关机构事务(款)行政运行(项): 支出决算为17076万元，完成预算100%;一般公共服务(类)政府办公厅(室)及相关机构事务(款)一般行政管理事务(项): 支出决算为5.5万元，完成预算100%;一般公共服务(类)政府办公厅(室)及相关机构事务(款)事业运行(项): 支出决算为48.97万元，完成预算100%。

2.一般公共服务201(类)统计信息事务05(款)07 (项)专项普查活动:支出决算为0.5万元，完成预算100%。

3.一般公共服务201(类)财政事务06(款)02(项)一般行政管理事务:支出决算为2万元，完成预算100%。与预算数持平，无增加。

4.一般行政管理事务:群众团体事务29(款)02(项)一般行政管理事务:支出决算为0.5万元，完成预算100%。与预算数持平，无增加。

5.文化旅游体育与传媒支出:文化和旅游01(款)图书馆(项):支出决算为3万元，，完成预算100%。与预算数持平，无增加。

6.社会保障和就业支出208(类)行政事业单位离退休05(款)05(项) 机关事业单位基本养老保险缴费支出:支出决算为19.34万元，完成预算100%。

7.卫生健康支出210(类)公共卫生04(款) 重大公共卫生服务09(项):支出决算为4.3万元，完成预算100%。行政单位医疗11(款)01(项)行政单位医疗:支出决算为9.99万元，完成预算100%。02(项)事业单位医疗:支出决算为3.59万元，完成预算100%。99(项)其他行政事业单位医疗支出:支出决算为1.5万元，完成预算100%。

8.城乡社区支出212(类)城乡社区环境卫生05(款)01(项)城乡社区环境卫生:支出决算为0.5万元，完成预算100%。与预算数持平，无增加。

9.农林水支出213(类)扶贫05(款)05(项)生产发展支出决算为2万元，完成预算100%。扶贫05(款)99(项)其他扶贫支出:支出决算为151.23万元，完成预算100%。农村综合改革07(款) 05(项)对村民委员会和村党支部的补助:支出决算为72.16万元，完成预算100%。农村综合改革07(款) 07(项)农村综合改革示范试点补助:支出决算为36万元，完成预算100%。决算数大于预算数的主要原因是2019年项目资金的增加，造成决算数大于预算数。

10.住房保障支出221(类)住房改革支出02(款)01(项) 住房公积金:支出决算为16.51万元，完成预算100%。决算数大于预算数的主要原因是2019年人员增加，人员经费增加，公用经费增加。

11.灾害防治及应急管理支出224(类)应急管理事务01(款)06(项)安全监管:支出决算为2万元，完成预算100%。01(款)07(项)安全生产基础:支出决算为1万元，完成预算100%。与预算数持平，无增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出322.12万元，其中:

人员经费234.42万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费33.24万元，主要包括:办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为5万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出决算0万元，占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算5万元，占100%;公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下:

(图7:“三公”经费财政拨款支出结构)(饼状图)

1.因公出国(境)经费支出0万元。全年安排因公出国(境)团组0次，出国(境)0人。因公出国(境)支出决算比2019年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出5万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加3万元，增长66.6%。

其中:公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中:轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车1辆，其中:轿车0辆、越野车1辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出5万元。主要用于日常走村入户等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元。公务接待费支出决算比2019年持平。

国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次(不包括陪同人员)，共计支出0万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2020年，金阳县高峰乡机关运行经费支出33.24万元，比2019年减少26.22万元，下降44%。主要原因是减少公用经费，增加了对脱贫攻坚项目资金的安排。

(二)政府采购支出情况

2020年，金阳县高峰乡政府采购支出总额0万元，其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中:授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

(三)国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，金阳县高峰乡人民政府共有车辆1辆，其中:主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于乡政府走村入户，排查脱贫攻坚项目实施情况，查漏补缺。单价50万元以上通用设备0台(套)，单价100万元以上专用设备0台(套)。

(四)预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门(单位)在年初预算编制阶段，组织对0项目(项目名称)开展了预算事前绩效评估，对0个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取0个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对0个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门2020年度无项目支出。

2.部门绩效评价结果。

进一步规范财政资金管理，牢固树立预算绩效理念，强化支出责任，提高财政资金使用效益，我镇认真组织开展了2020年度部门整体支出绩效评价。整体支出绩效目标:贯彻落实上级有关精神，严格控制“三公”经费支出。2020年，按照上级的要求，我镇通过政府门户网站公开了本单位部门预算、“三公”经费预算。细化公开内容，并接受社会监督。资产管理方面:确保各项资产核算准确、帐实相符、管理到位。根据绩效评价的要求，我们成立了自评工作领导小组，对照自评方案进行研究和部署，党组成员、各科室全程参与，按照自评方案的要求，对照各实施项目的内容逐条逐项自评。在自评过程发现问题，查找原因，及时纠正偏差，为下一步工作夯实基础。

从整体情况来看，我镇严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，“三公”经费明显下降。所有项目都详细制定了方案，严格按方案组织实施，并加强了监督。尤其是在专项经费支出上，我们能专款专用，按项目实施计划的进度情况进行资金拨付，无截留、无挪用等现象。实行了先有预算、后有执行、“用钱必问效、无效必问责”的新常态。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。(二级预算单位事业收入情况)等。

3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。(二级预算单位经营收入情况)等。

4.其他收入:指单位取得的除上述收入以外的各项收入。(收入类型)等。 

5.使用非财政拨款结余:指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配:指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务(类)政府办公厅(室)及相关机构事务(款)行政运行(项):指。

10.社会保险和就业(208)行政事业单位离退休(05)机关事业单位基本养老保险缴费(05):2080505指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出;2080506机关事业单位职业年金缴费支出:指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。  

11.医疗卫生与计划生育支出(210)行政事业单位医疗(11)行政单位医疗，指反应用于行政事业单位医疗保障方面的支出;2101101指反应用于行政单位医疗支出;2101102只反应用于事业单位医疗出;2101199指反应用于其他行政事业单位医疗支出。

12.城乡社区支出(212)其他城乡社区支出(99)其他城乡社区支出(01)反映项目以外城乡社区方面支出。

13.农林水事务(213)扶贫(05)农村基础设施建设(04);2130504指反映用于农村贫困地区乡村道路、住房、基本农田、水利设施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善方面的支出;生产发展(05)2130505指反映用于农村贫困地区中小学教育、文化、广播、电视、医卫生等方支出。

14.自然资源海洋气象等支出(220)自然资源事务(01)行政运行(01);2200101指反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出;一般行政管理事务(02);2200102指反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出;自然资源规划及管理(04)，2200104指反映用于自然资源规划、研究、管理方面的支出;土地资源调查(05)，2200105指反映用于土地资源调查评价、土地利用变更调查、地籍调查等方面的支出;。

15.住房保障(221)住房改革(22102)住房公积金(2210201)是指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

16.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

18.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

19.“三公”经费:指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

20.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

金阳县高峰乡人民政府2020年部门整体支出

绩效评价报告

一、部门(单位)概况

(一)机构组成。

金阳县高峰乡人民政府为凉山州金阳县政府管理的乡级行政机构，实行州、金阳县共同管理。按金阳县‘三定方案’设党委、政府、人大，内设机构:党政办、社会事务办、财政所、社会事业服务中心、农业技术服务中心。

(二)机构职能。

1.落实政策。贯彻执行党的路线、方针、政策，讨论决定本乡经济建设和社会发展的重大问题。

2.促进发展。科学制定发展规划，营造农村经济发展环境，加强乡党委自身建设和村级组织建设。

3.维护稳定。坚持“立党为公,执政为民”，紧紧围绕实现和维护群众利益开展工作，突出解决人民群众最关系、最直接、最现实的利益问题。

4.加强管理。加强群众工作，维护稳定，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作。按照干部管理权限，负责对干部的教育、培养、选拔和监督工作。

5.提供服务。进一步发展和完善农业社会化服务体系，引导各类协会和农村专业合作社经济组织发展并充分发挥其作用。密切联系群众，为全乡农村经济和社会事业发展服好务。

6.保障农村集体经济组织应有的自主权，推广科学技术，调整农村产业结构，发展地方经济。领导各部门和群众组织，依照国家法律法规及各自章程行使职权。

7.负责道路交通，矿山、食品卫生、学校、护林防火等安全生产的监督管理工作。

8.负责高峰乡人民政府工作的综合协调和服务。

9.完成县人民政府交办的其他工作。

(三)人员概况。

金阳县高峰乡人民政府核定人员编制16名，其中:机关工勤人员控制数1名;事业编制5名;行政编制10名。2018年底在职人员14人，其中行政9人，事业5人。2018年底退休职工1人。

二、部门财政资金收支情况

2019年本年收入合计562.22万元，其中:一般公共预算财政拨款收入552.88万元，占98.33%;

(二)部门财政资金支出情况。

2019年本年支出合计551.35万元，其中:基本支出332.12万元，占58.42%;项目支出229.23万元，占41.58%;上缴上级支出0万元，占0%;经营支出0万元，占0%;对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况

(一)部门预算管理。

包括预算编制质量、绩效目标填报、转移支付提前下达及专项转移支付分地区分项目编制情况等。

1.及时完整报送。我乡预算编制工作按财政局部门预算工作会议要求，坚持真实合法、综合预算、突出重点、厉行节约、强化绩效的原则，提前谋划，反复论证，及时完整报送部门预算编制。

2.编报质量较高。我乡在编制2020年部门预算时，结合上年部门预算与决算对比情况，综合考虑预算年度各项工作重点和难点，力求准确、科学、合理，编制高质量的部门预算。

3.绩效目标明确。我乡遵循“综合预算、科学论证、合理排序、追踪问效”的原则，对每个项目都进行了充分的论证，编制明确了项目资金绩效目标。

4.预控指标细化。我乡按规定建立了本单位项目库，并对项目库内的项目进行了筛选分类、优化排序和可行性论证，使项目支出预算的安排符合法律法规的要求，符合年度预算安排原则和支出序列，符合本乡行政工作任务和事业发展需要。

(二)结果应用情况。

我乡预算执行情况良好，支出管理规范，未出现因违规支出受到相关监督部门批评或处理的情况;资金管理制度较为完善，会计核算和账务处理规范，会计资料完整。

四、评价结论及建议

(一)评价结论。

我乡预算执行情况良好，支出管理规范，未出现因违规支出受到相关监督部门批评或处理的情况;资金管理制度较为完善，会计核算和账务处理规范，会计资料完整。

(二)存在问题。

1.基本支出预算编制科学性有待提高，不利于实际执行。

在各级部门的呼吁下，预算编制、批复和执行有了调整，逐步在完善。财政批复的一般商品和服务支出预算不太切合实际，机关运行办公费、水电费等根据人头标准，不能满足实际工作需要，而其他经费的支出可执行性也不强。

2.资产清理难到位。部分账面资产，账实不符，自行清理后，报相关部门进行核销，存在一定困难。同时，历年遗留的往来呆账较多，账龄较长，账面有记载，而实际已不存在或者无法收回，也没有进行清理，严重地影响了资产资金的管理。

3.后期维护缺乏保障。后续维护没有建立制度，未安排经费，对项目的持续效益有重大影响。

(三)改进建议。

1.合理编制年度预算。参考上年度预算执行情况和本年度收支预测，制订科学合理的预算标准，细化预算支出项目，实事求是，提高预算的可执行性。

2.加强资产管理。部门应对账面固定资产进行核查，对历年应收、应付呆账等进行清理、处置，调整账务，夯实资产资金管理基础，更好地使用资产、资金，发挥最大效能。

3.建议进一步完善土地整治专项规划。土地整治建设质量的好坏、标准的高低在很大程度上取决于规划是否科学、可行、具体、完整。规划应着眼于新农村建设的全乡，与时俱进，充分考虑集中连片、整合资金、综合治理，具有前瞻性和可持续性。项目规划设计前要加强调查研究，切合实际，要有针对性和可操作性。适当提高投资标准，做到建设一片，建好一片，尽可能的改善项目区群众生产生活条件。

4.建议进一步完善项目实施监管机制。加强土地整治规划设计、施工、监理等从业队伍资质管理和业务培训，建立从业队伍持证上岗和考核考评制度，真正形成有进有出、优胜劣汰机制，在从严管理的基础上

附件2

XXX项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

(一)项目基本情况。

1.说明项目主管部门(单位)在该项目管理中的职能。

2.项目立项、资金申报的依据。

3.资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

4.资金分配的原则及考虑因素。

(二)项目绩效目标。

1.项目主要内容。

2.项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

3.分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。

(三)项目自评步骤及方法。

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。

二、项目资金申报及使用情况

(一)项目资金申报及批复情况。

说明项目资金申报、批复及预算调整等程序的相关情况。

(二)资金计划、到位及使用情况(可用表格形式反映)。

1.资金计划。在说明该项目全省资金计划的基础上，分项目大类或市(州)分别说明各类资金计划情况，包括中央、省、市(州)、县(市、区)财政资金、项目单位自筹、其他渠道资金(包括银行贷款及其他资金等)。

2.资金到位。汇总统计截止评价时点该项目全省资金到位情况。在此基础上分项目大类或市(州)统计各类资金到位情况，包括中央、省、市(州)、县(市、区)财政资金、项目单位自筹及其他渠道资金(包括银行贷款及其他资金等)。将资金到位情况与资金计划进行比对，并重点围绕资金到位率、到位及时性等进行评价，对未到位或到位不及时的情况作出分析说明。

3.资金使用。汇总统计截止评价时点该项目全省资金支出情况。在此基础上分项目大类或市(州)统计资金支出情况，并对资金使用的安全性、规范性及有效性进行重点分析，包括资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等是否合规合法、是否与预算相符，并对自评中发现的相关问题进行分析说明。

(三)项目财务管理情况。

总体评价各项目实施单位财务管理制度是否健全，是否严格执行财务管理制度，账务处理是否及时，会计核算是否规范等。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

(一)项目组织架构及实施流程。

(二)项目管理情况。结合项目特点，总体评价各项目实施单位执行相关法律法规及项目管理制度等情况，如招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。

(三)项目监管情况。说明项目主管部门为加强项目管理所采取的监管手段、监管程序、监管工作开展情况及实现的效果等。

四、项目绩效情况

(一)项目完成情况。

包括项目完成数量、质量、时效、成本等情况，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行评价，并进行分析说明。

(二)项目效益情况。

从项目经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益以及服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。

五、评价结论及建议

(一)评价结论。

结合项目自身特点、评价重点及管理办法等要求，围绕专项项目支出绩效评价指标体系对项目进行总体评价。

(二)存在的问题。

结合自评情况，分析存在的问题及原因。

(三)相关建议。

针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表