第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

(一)主要职能。

1、贯彻执行党的基本路线、方针、政策，保证宪法、法律、法规在全乡贯彻实施，组织动员全乡人民以经济建设为中心，坚持四项基本原则，坚持改革开放，进一步解放和发展生产力，加强社会主义民主法治建设和精神文明建设，促进社会全面进步，不断提高人民群众物质文化生活水平。

2、执行乡党委、乡人民代表大会及其主席团的决议、决定和上级国家行政机关的命令、决定、指示，依法制定行政措施和实施办法。

3、领导所属各工作部门的工作。

4、制定本乡经济建设和社会发展规划、政策，编制和执行本乡国民经济和社会发展计划，领导管理全乡经济、教育、科技、文化、卫生、城乡建设、计划生育等行政工作，领导和协助管理本乡机关和企事业单位。

5、保护国有财产，劳动群众集体所有财产和公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民人身权利，民主权利和其他权利。

6、向县人民政府呈报乡政府各工作部门的设置方案。

7、完成上级国家行政机关赋予的其他工作。

(二)2019年重点工作完成情况。

2019年以来，全乡推进精准扶贫、精准脱贫取得很大成效，特别是县法院党组书记、院长董旺丹及县档案局负责同志把青松乡作为扶贫联系点以来，在县委、县政府的坚强领导下，在县有关部门的倾力帮助下，全乡贫困面貌得到极大改善，顺利完成脱贫中坪村62户404人，实现中坪村稳定退出。

1、创新扶贫作战机制。乡党委政府成立了脱贫攻坚作战指挥所，绘就脱贫攻坚作战图。一是划分“三大战区”。确立目标靶向，凸显攻坚主体，把全乡所有村划分为“三大战区”，乡党委政府主要负责同志分别任指挥长挂帅推进作战进度。二是开展“七大战役”。把全乡攻坚克难的扶贫形式分为培育特色产业、完善基础设施、实施易地扶贫搬迁和彝家新寨建设、推进创业就业、开展金融扶贫、搞好社会救助、搭建“以购代捐”平台，分类作战、各个击破。

2、全面推进产业扶贫。全乡共完成种植玉米3200亩，青薯九号及本土马铃薯1200亩，全力推进“春种洋芋、冬种蔬菜”工作，完成300亩白菜、青菜。圆根萝卜种植任务，完成480亩冬豌豆种植任务，实现“春种作物填饱肚子，冬种蔬菜挣票子”的目标，全乡冬蔬菜收入达62万元。贫困户通过申请小额贷款用于发展养牛、养猪、种青花椒及核桃等产业，全乡82户累计发放小额贷款205万元。建成3个核桃种植专业合作社，1个生态土鸡养殖场，1个兔子养殖场，1个生态养羊专业合作社。

3、完善基础设施建设。建设朗德村通村油路16公里，在今年4月全部完工并投入使用，白银厂村通村硬化路已投入使用，连接小银木乡的白银厂村通村硬化路工程完工并投入使用，完成洛洛子、阿吉地、彩阿足、下苏古等自然村的通组通畅路，其它自然村正加紧实施。完成3个村安全饮水建设，白银厂村、郎德村安全饮水建设全部投入使用，色格村安全饮水正在建设中。

4、狠抓易地扶贫搬迁。全乡易地扶贫搬迁258户1609人，有7个集中安置点，其中2个统规统建，5个统规自建，其它易地扶贫搬迁“插花式”进行分散安置。到2019年12月31日前大部分已经主体完成，只有少量的几户没有完成主体。在实施易地扶贫搬迁中，因人制宜、因地制宜，有针对性地帮助搬迁户发展生产项目，与培训等扶贫政策相结合，有计划、有步骤的推进，促进搬迁户就业，做到“搬得出、稳得住、有事做、能致富”，实现搬迁一户、脱贫一户。

5、落实教育扶贫政策。全面摸清底数，强力推进教育扶贫，落实“两免一补”和“教育扶贫救助基金”精准扶贫政策。摸底登记全乡建档立卡贫困农户初中以上在校生情况，确保教育资助全覆盖，不落一人。全面入户核查贫困户子女辍学入学情况，目前未发现贫困户因贫困而子女辍学在家的情况，适龄儿童全部入学。

6、艾滋病防治工作有序推进。全面推行全人群健康体检工作。认真落实“四免一关怀”政策，将艾滋病患者家庭全部纳入社会救助，全面完成艾滋病患者抗病毒治疗任务和CD4检测工作。

7、省州县帮扶增强力量。2019年省、州、县有关部门派驻青松乡帮扶干部28人，其中省级派驻16人，县级部门10人，4人担任村第一书记。帮扶对子结成后，工作队对贫困户进行精准识别，了解贫困状况、分析贫困原因，逐村逐户理清思路、制定规划、细化措施，重点为帮扶对象找准发展路子，在乡职工、省帮扶队、县联乡单位的努力配合工作下基本上完成了住房、饮水、道路等基础设施建设。

二、机构设置

金阳县青松乡人民政府为一级预算单位，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。2019年该机构比去年没有增加机构数。青松乡辖区内共设4个村民委员会，2019年末实有编制16名(其中公务员编制数为10人，行政工人编制数为1人，事业编制数为5人)，年末实有在职人数16人，实有编制人数比2018年多1人，实有人数比2018年增加2人。

第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入决算总计353.99万元，与2018年收入决算总计304.51万元相比，收入决算总计增加49.48万元，增长16.25%。2019年度支出决算总计347.82万元，与2018年支出决算总计308.01万元相比，支出决算总计增加39.81万元，增长12.92%。主要变动原因是基层基础设施建设经费、脱贫攻坚经费、县外驻乡村人员经费增加。

图1:收入决算总计变动情况图

图2:支出决算总计变动情况图

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计353.99万元，其中:一般公共预算财政拨款收入353.99万元，占100%;政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%;上级补助收入0万元，占0%;事业收入0万元，占0%;经营收入0万元，占0%;附属单位上缴收入0万元，占0%;其他收入0万元，占0%。

图3:收入决算结构图

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计347.82万元，其中:基本支出204.52万元，占58.80%;项目支出143.31万元，占41.20%;上缴上级支出0万元，占0%;经营支出0万元，占0%;对附属单位补助支出0万元，占0%。

图4:支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收入决算数总计353.99万元，与2018年财政拨款收入决算数总计304.51万元相比，财政拨款收入总计增加49.48万元，增长16.25%。2019年财政拨款支出决算数总计347.82万元，与2018年财政拨款支出决算数总计308.01万元相比，财政拨款支出总计增加39.81万元，增长12.92%。主要变动原因是基层基础设施建设经费、脱贫攻坚经费、县外驻乡村人员经费增加。

图5:财政拨款收入决算数总计变动情况

图6:财政拨款支出决算数总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出347.82万元，占本年支出合计的100%。与2018年一般公共预算财政拨款支出308.01万元相比，一般公共预算财政拨款增加39.81万元，增长12.92%。主要变动原因是基层基础设施建设经费、脱贫攻坚经费、县外驻乡村人员经费增加。

图7:一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出347.82万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出174.27万元，占50.10%;教育支出1.00万元，占0.29%;社会保障和就业支出20.44万元，占5.88%;卫生健康支出20.09万元，占5.78%;城乡社区支出0.50万元，占0.14%;农林水支出113.76万元，占32.71%;住房保障支出14.76万元，占4.24%;灾害防治及应急管理支出3.00万元，占0.86%。

图8:一般公共预算财政拨款支出决算结构

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为347.82万元，完成预算98.26%。其中:

1.一般公共服务支出2010301:2019年支出决算为126.53万元，完成预算99.00%，决算数小于预算数的主要原因是结余2.17万元结转下年。

2.一般公共服务支出2010302:2019年支出决算为13.50万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

3.一般公共服务支出2010350:2019年支出决算为30.74万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

4.一般公共服务支出2010507:2019年支出决算为0.50万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

5.一般公共服务支出2010602:2019年支出决算为2.00万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

6.一般公共服务支出2012902:2019年支出决算为1.00万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

7.教育支出2050202:2019年支出决算为1.00万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

8.社会保障和就业支出2080505:2019年支出决算为17.26万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

9.社会保障和就业支出2080506:2019年支出决算为3.18万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

10.卫生健康支出2100199:2019年支出决算为4.00万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

11.卫生健康支出2100409:2019年支出决算为4.05万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

12.卫生健康支出2101101:2019年支出决算为7.66万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

13.卫生健康支出2101102:2019年支出决算为2.68万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

14.卫生健康支出2101199:2019年支出决算为1.70万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

15.城乡社区支出2120501:2019年支出决算为0.50万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

16.农林水支出2130502:2019年支出决算为5.00万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

17.农林水支出2130505:2019年支出决算为2.00万元，完成预算16.67%，决算数小于预算数的主要原因是结余10.00万元结转下年。

18.农林水支出2130599:2019年支出决算为19.18万元，完成预算95.90%，决算数小于预算数的主要原因是结余5.00万元结转下年。

19.农林水支出2130705:2019年支出决算为63.58万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

20.农林水支出2130707:2019年支出决算为24.00万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

21.住房保障支出2210201:2019年支出决算为14.76万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

22.灾害防治及应急管理支出2240106:2019年支出决算为2.00万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

23.灾害防治及应急管理支出2240107:2019年支出决算为1.00万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出204.51万元，其中:

人员经费161.95万元，主要包括:基本工资44.21万元、津贴补贴51.70万元、奖金3.68万元、伙食补助费0万元、绩效工资7.69万元、机关事业单位基本养老保险缴费17.26万元、职业年金缴费3.18万元、职工基本医疗保险缴费6.62万元、公务员医疗补助缴费3.38万元、其他社会保障缴费2.54万元、其他工资福利支出4.80万元、住房公积金14.76万元、医疗费1.70万元、其他个人和家庭的补助支出0.43万元。

日常公用经费42.56万元，主要包括:办公费12.32万元、印刷费0.71万元、咨询费0万元、手续费0万元、水费0万元、电费0.57万元、邮电费2.94万元、取暖费0万元、物业管理费0万元、差旅费4.63万元、因公出国(境)费用0万元、维修(护)费0万元、租赁费0万元、会议费3.21万元、培训费0.40万元、公务接待费0.54万元、专用材料费0万元、被装购置费0万元、专用燃料费0万元、劳务费0万元、委托业务费0万元、工会经费2.04万元、、福利费4.08万元、公务用车运行维护费2.83万元、其他交通费用8.29万元、税金及附加费用0万元、其他商品和服务支出0万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为3.37万元，完成预算63.83%，决算数小于预算数的主要原因是青松乡认真贯彻落实中央八项规定及省州十项规定要求，厉行节约，加强“三公”经费管理，从严控制“三公”经费支出，全年实际支出比预算有所节约。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出决算0万元，占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算2.83万元，占83.98%;公务接待费支出决算0.54万元，占16.02%。具体情况如下:

图9:“三公”经费财政拨款支出结构

1.因公出国(境)经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国(境)团组0次，出国(境)0人。因公出国(境)支出决算比2018年无增减变动，因2019年未安排因公出国(境)经费支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出2.83万元，完成预算56.60%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加5.00万元，增长100%。主要原因是脱贫攻坚工作需要，县级配套公务用车一辆。

其中:公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车1辆，其中:主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆，其他用车1辆。

公务用车运行维护费支出2.83万元。主要用于乡镇到县城办理公务等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.54万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2018年增加0.54万元，增长100%。主要原因是2018年未安排公务接待，2019年适当安排了上级部门开展业务活动检查工作接待用餐。

国内公务接待支出0.54万元，主要用于上级部门开展业务活动检查工作接待用餐费。国内公务接待6批次，40人次，共计支出0.54万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

金阳县青松乡人民政府2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

金阳县青松乡人民政府2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2019年，金阳县青松乡人民政府机关运行经费支出42.56万元，比2018年26.29万元增加16.27万元，增长61.89%。主要原因是脱贫攻坚任务艰巨，相关经费略有增加。

(二)政府采购支出情况

2019年，金阳县青松乡人民政府政府采购支出总额0万元，其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中:授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

(三)国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，金阳县青松乡人民政府共有车辆1辆，其中:主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，单价50万元以上通用设备，0台(套)，单价100万元以上专用设备0台(套)。

(四)预算绩效管理情况。

(1)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对0个项目(项目名称)开展了预算事前绩效评估，对0个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取0个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对0个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本单位按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，2019年，我单位积极履职，强化管理，认真执行上级各项财经制度，认真摸索大平台运行，严格遵守各项财经管理制度，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2019年度评价得分为89分。

(2)项目绩效目标完成情况。

本单位无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价。

(3)部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《青松乡人民政府2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件1。

本部门无建设类项目，因此未对项目开展绩效评价，只做了整体支出绩效评价。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入:指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配:指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8.年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务支出(类)政府办公厅(室)及相关机构事务(款)行政运行(项):指行政单位的基本支出。

10.一般公共服务支出(类)政府办公厅(室)及相关机构事务(款)一般行政管理事务(项):指行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

11.一般公共服务支出(类)政府办公厅(室)及相关机构事务(款)事业运行(项):指事业单位的基本支出不包括行政单位后勤服务中心、医务室等附属单位。

12.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):指:机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

13.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):指:机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

14.医疗卫生与计划生育类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

15.医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):指政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

16.医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项):指上述项目以外其他用于行政事业单位医疗方面支出。

17.城乡社区(类)城乡社区环境卫生(款)城乡社区环境卫生(项):指城乡社区街道清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面支出。

18.农林水(类)农村综合改革(款)对村民委员会和村党支部的补助(项):指各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出是以支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

19.农林水(类)农村综合改革(款)农村综合改革示范试点补助(项):指各级财政对农村综合改革示范试点、新型农业社会化服务体系建设等补助支出。

20.资源勘探信息等(类)安全生产监督(款)安全监管监察专项(项):指安全生产信息、法律、技术、宣传等六大支撑体系运行维护、安全监察、监管、立法、课题、办事处房屋物业、监察设备仪器维修、事故处理等项目支出。

21.住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

22.交通运输支出(类)公路水路运输(款)公路养护费(项):指公路养护支出。

23.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

24.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

25.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

26.“三公”经费:指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

27.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

青松乡人民政府2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门(单位)概况

(一)机构组成。

金阳县青松乡人民政府为凉山州金阳县政府管理的乡级行政机构，实行州、县共同管理。按金阳县‘三定方案’设党委、政府、人大，内设机构:党政办、社会事务办、财政所、社会事业服务中心、农业技术服务中心等。

(二)机构职能。

1.落实政策。贯彻执行党的路线、方针、政策，讨论决定本乡经济建设和社会发展的重大问题。

2.促进发展。科学制定发展规划，营造农村经济发展环境，加强乡党委自身建设和村级组织建设。

3.维护稳定。坚持“立党为公，执政为民”，紧紧围绕脱贫攻坚等开展工作，抓好社会稳定、服务大局出发，突出解决人民群众最关系、最直接、最现实的利益问题。

4.加强管理。加强群众工作，维护稳定，管理本行政区域内的经济、教育(控辍保学)、科学、文化、卫生(艾滋病防治)、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作。按照干部管理权限，负责对干部的教育、培养、选拔和监督工作。

5.提供服务。进一步发展和完善农业社会化服务体系，引导各类协会和农村专业合作社经济组织发展并充分发挥其作用。密切联系群众，为全乡农村经济和社会事业发展服好务。

6.保障农村集体经济组织应有的自主权，推广科学技术，调整农村产业结构，发展地方经济。领导各部门和群众组织，依照国家法律法规及各自章程行使职权。

7.负责道路交通，矿山、食品卫生、学校、森林草原防火等安全生产的监督管理工作。

8.负责青松乡人民政府工作的综合协调和服务。

9.负责本乡青花椒、核桃等产业发展工作。

10.完成县人民政府交办的其他工作。

(三)人员概况。

金阳县青松乡人民政府核定人员编制16名，其中:机关工勤人员控制数1名;事业编制5名;行政编制10名。2019年底在职人员16人，其中行政10人，工勤1人，事业5人。

青松乡设党委书记1名，人大主席团主席1名，乡长1名、挂职乡党委副书记1名、副乡长1名、纪委书记1名、党委副书记1名，共7名。  

二、部门财政资金收支情况

(一)部门财政资金收入情况。

2019年青松乡人民政府收入合计364.99万元，其中:当年财政拨款收入353.99万元，上年结转收入11.00万元。

(二)部门财政资金支出情况。

2019年度青松乡人民政府总支出347.82万元，其中:项目支出143.30万元，占总支出比例41.20%;基本支出204.52万元，占总支出比例58.80%。

三、部门整体预算绩效管理情况

(一)部门预算管理。

包括部门绩效目标制定、目标完成、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。

1.绩效目标明确。我乡遵循“综合预算、科学论证、合理排序、追踪问效”的原则，对每个项目都进行了充分的论证，编制明确了项目资金绩效目标。

2.预算编制准确。我乡在编制2019年部门预算时，结合上年部门预算与决算对比情况，综合考虑预算年度各项工作重点和难点，力求准确、科学、合理，编制高质量的部门预算。

3.严格预算支出管理。我乡在支出预算编制上，人员经费按照配置定额，逐人核定编制，公用经费按定额编制;根据“总量控制、计划管理”的要求从严控制行政经费，压缩公务费开支，严格控制“三公”经费，资产的配置严格政府采购，按照预算科目和项目资金的规定使用财政资金，保证部门支出的规范化、制度化。

4.预控指标细化。我乡按规定建立了本单位项目库，并对项目库内的项目进行了筛选分类、优化排序和可行性论证，使项目支出预算的安排符合法律法规的要求，符合年度预算安排原则和支出序列，符合本乡行政工作任务和事业发展需要。

5.严格财务管理制度。制定了财务、公务购置使用、接待、会务、因公出国等管理制度，并严格按照制度管理和执行，防范风险，保证财政资金的安全和高效运行。

(二)结果应用情况。

包括部门自评质量、绩效目标公开和自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。

根据评价指标体系测算，本乡部门整体支出绩效评价评价结果为89分，通过部门绩效管理实施，按时将绩效目标、自评进行公开，自觉接受监督。针对评价报告中反应的问题，本乡认真开展自查自纠，不断加强学习，不断完善绩效评价指标体系，科学编制预算，严格预算执行，优化资源配置、控制节约成本、提高公共服务质量和财政资金使用效益，充分发挥本单位的职能作用，保障了全乡群众生产、生活用水，完善了基础设施建设，提高了防洪效益、灌溉效益、环境效益和社会效益，促进了农业农村增产增收和乡域经济的快速发展。

1.经济效益评价

(1)预算执行方面，支出总额控制在预算总额以内。

(2)预算管理方面，制度执行总体较为有效。

(3)资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。

2.规范性评价和有效性评价

预算安排的财政资金支出保障了本乡工作的正常运转，在执行上是严格遵守各项财经纪律，严守法律底线、纪律底线。

四、评价结论及建议

(一)评价结论。

2019年度，我乡及时、准确、优质地完成预算编制;预算执行情况良好，支出管理规范，未出现因违规支出受到相关监督部门批评或处理的情况;资金管理制度较为完善，会计核算和账务处理规范，会计资料完整。按照国家政策法规规定和本乡实际情况，建立健全财务基础管理制度和约束机制，依法、有效地使用财政资金，提高了财政资金使用效率，在完成部门职能目标中合理分配人、财、物，使之达到较高的工作效率和水平。按要求及时公开预算、决算、绩效等信息。按要求及时、准确、全面开展资产清查工作，上报国有资产报表数据真实、准确、全面。内部控制制度健全完整并执行良好，在本年度内未出现廉政风险。按时完成上级领导安排的任务及事项。

(二)存在问题。

1.人员年龄偏大、懂计算机人员较少，无法有效开展工作。

2.全乡外出务工人员较多，管理人员缺少、无法形成有效的管控措施。

3.全乡产业结构单一、地质灾害发生频繁、道路经常性塌方、专项资金不足以承担自然灾害损失。

4.预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

5.因单位全额编制少导致经费不足:绩效工资和日常公用经费不足、与实际支出相差不足。

6.公用经费和三公经费控制有一定难度，基本为刚性支出。

7.项目资金支付较慢，相应地影响部分项目的实施进度。

(三)改进建议。

针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，提出建议如下:

1.进一步合理利用资金，开源节流，降低管理成本，工作力度。加强往来款项的清理，确保资金的安全。 规范财务管理的细节，提高财务管理水平。加强业务培训，提高工作效率。

2.建立健全财务管理制度及内部控制制度，积极探索在新形势下财政支出改革的特点，不断更新管理思路，在规范财政收支和控制经费增长上，创新管理手段，用新思路、新方法，改进完善财务管理方法。严格政府财务审核制度，在费用报账支付时，按照预算规定及相关文件要求的费用项目和用途进行审核支付等工作，杜绝超支现象的发生，并且将费用的使用情况细化到各个站所，以全面把控预算在各站所中的实施情况。  

3.按照财政支出绩效管理的要求，建立科学的财政资金效益考评体系，牢固树立行政成本意识，不断提高财政资金的利用率以及强化对资金使用的管理水平。

4.定期对预算实施情况进行督查落实。制定相关制度，不定期的对政府资金动向进行监管，及时了解和掌握年内预算的实施情况。对追加的预算严格按指标进行支出。

5.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制;全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。推行预算“二上二下”方式，提高预算的合理性和准确性。

6. 加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

7.持续抓好“三公”经费控制管理。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为;进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

8.加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

9.对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

10.主动加强与县财政及相关单位的沟通与衔接，确保指标及时下达，资金准时到位，项目按规定时间完成。

附件2

XXX项目2019年绩效评价报告

一、项目概况

(一)项目基本情况。

1.说明项目主管部门(单位)在该项目管理中的职能。

2.项目立项、资金申报的依据。

3.资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

4.资金分配的原则及考虑因素。

(二)项目绩效目标。

1.项目主要内容。

2.项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

3.分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。

(三)项目自评步骤及方法。

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。

二、项目资金申报及使用情况

(一)项目资金申报及批复情况。

说明项目资金申报、批复及预算调整等程序的相关情况。

(二)资金计划、到位及使用情况(可用表格形式反映)。

1.资金计划。在说明该项目全省资金计划的基础上，分项目大类或市(州)分别说明各类资金计划情况，包括中央、省、市(州)、县(市、区)财政资金、项目单位自筹、其他渠道资金(包括银行贷款及其他资金等)。

2.资金到位。汇总统计截止评价时点该项目全省资金到位情况。在此基础上分项目大类或市(州)统计各类资金到位情况，包括中央、省、市(州)、县(市、区)财政资金、项目单位自筹及其他渠道资金(包括银行贷款及其他资金等)。将资金到位情况与资金计划进行比对，并重点围绕资金到位率、到位及时性等进行评价，对未到位或到位不及时的情况作出分析说明。

3.资金使用。汇总统计截止评价时点该项目全省资金支出情况。在此基础上分项目大类或市(州)统计资金支出情况，并对资金使用的安全性、规范性及有效性进行重点分析，包括资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等是否合规合法、是否与预算相符，并对自评中发现的相关问题进行分析说明。

(三)项目财务管理情况。

总体评价各项目实施单位财务管理制度是否健全，是否严格执行财务管理制度，账务处理是否及时，会计核算是否规范等。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

(一)项目组织架构及实施流程。

(二)项目管理情况。结合项目特点，总体评价各项目实施单位执行相关法律法规及项目管理制度等情况，如招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。

(三)项目监管情况。说明项目主管部门为加强项目管理所采取的监管手段、监管程序、监管工作开展情况及实现的效果等。

四、项目绩效情况

(一)项目完成情况。

包括项目完成数量、质量、时效、成本等情况，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行评价，并进行分析说明。

(二)项目效益情况。

从项目经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益以及服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。

五、评价结论及建议

(一)评价结论。

结合项目自身特点、评价重点及管理办法等要求，围绕专项项目支出绩效评价指标体系对项目进行总体评价。

(二)存在的问题。

结合自评情况，分析存在的问题及原因。

(三)相关建议。

针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议。

本年本单位无项目支出绩效，故无项目支出绩效评价报告。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表